По закону вы можете заявить о возмещении расходов на покупку недвижимости, оплату обучения или медицинского обслуживания в виде налогового вычета. Вычет — это сумма, на которую вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход. Если вы официально работаете и, соответственно, платите подоходный налог, вы имеете право вернуть до 13 % потраченных денег. Налоговые скидки бывают социальными и имущественными. Узнайте, чем они отличаются и как вы можете их получить.
На что рассчитывать
Сумма социальных налоговых вычетов, включая скидки на образование и лечение, рассчитывается за календарный год и не может превышать 15 600 рублей (без учета точного лечения и благотворительности). Это ограничение связано с тем, что максимальная сумма всех социальных скидок составляет 120 000 рублей. В данном случае от государства можно получить не сам вычет, а его 13%, то есть те самые 15 600 рублей (120 000 * 13% = 15 600). Об этом говорится в статье 219 Федерального налогового кодекса РФ.
В любом случае вам вернут кроме суммы, которую вы перечислили в бюджет в виде подоходного налога, — это главное. Теперь поговорим об оттенках.
Вычет за обучение
Если вы уже заплатили, то воспользуетесь этой скидкой.
В этом случае сумма скидки на ребенка не может превышать 50 000 рублей. Это означает, что возвращается итоговая сумма в размере 6 500 рублей. Скидку можно получить, подав заявление, только в году, следующем за годом оплаты. Если вы оплатили обучение в 2018 году, то вернуть деньги можно будет только после 2019 года, но только за последние три года.
Важно! С 1 января 2016 года вы можете получить социальную налоговую скидку непосредственно у своего работодателя, а также в налоговой инспекции, не дожидаясь конца календарного года.
Вычет за лечение, лекарства и страхование
Если вы уже заплатили, то воспользуетесь этой скидкой.
Вы можете подать заявку на скидку в течение трех лет с момента оплаты лечения.
ВАЖНО: Оплаченные услуги и лекарства должны входить в специальный перечень, на которые предоставляется скидка. Они приведены в постановлении Правительства РФ №. 201 Правительства Российской Федерации от 19 марта 2001 года.
Вычет за покупку недвижимости
Лимит налоговых вычетов при покупке жилья составляет 2 млн рублей. Возвращаемый налог не может превышать 13% от этого лимита, поэтому вернуть можно не более 260 000 рублей. Имущественные вычеты можно переносить на последующие годы, срок давности не ограничен.
С 1 января 2014 года изменились правила расчета скидок.
Важно! Скидки на недвижимость могут предоставляться разными способами. В первом случае нужно дождаться конца календарного года и подать заявление в налоговую инспекцию. Во втором случае не платите налог. Вы получаете постепенный вычет от своего работодателя.
Как получить вычет
Чтобы получить скидку, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать в печатном или электронном виде. Ниже приведены подробные инструкции. К заявлению необходимо приложить ряд документов.
Важно! Ожидайте, что образовательное/медицинское учреждение, за которое вы заплатили, рассчитывает на получение налогового вычета. В противном случае в предоставлении скидки может быть отказано.
Заявление с готовыми документами можно подать
Самый простой способ — заполнить справку 3-НДФЛ в электронном виде, отправить ее на проверку и приложить отсканированный документ. После одобрения необходимо произвести возврат. По закону налоговая инспекция должна перечислить деньги на ваш счет в течение месяца.
Подытожим
Не забывайте знать свои права и пользоваться ими. Чтобы не было проблем с вычетами, соблюдайте следующие правила
1. собирайте и храните все документы не менее трех лет
2. не теряйте срок подачи заявления на скидку
3. не бойтесь обращаться в налоговую инспекцию, особенно если вы живете далеко.